《2026年中国银行业展望报告：因变立衡 向新致远》PDF免费下载

一、宏观环境与监管动态

1. 宏观经济趋势

• 2025 年前三季度 GDP 同比增长 5.2%，2026 年作为 “十五五” 开局年，GDP 增长目标预计维持在 5% 左右，财政政策保持积极，货币政策适度宽松，重点支持科技创新、先进制造等领域。
• 消费成为经济增长主引擎，服务消费韧性突出，新型消费业态蓬勃发展；投资聚焦新基建与产业升级，出口依托 “新三样” 与非美市场拓展保持稳健。

2. 监管政策导向

• 监管延续 “防风险、强监管、促高质量发展” 主线，2025 年以来发布 108 项银行业新规，覆盖信贷、资管、公司治理等领域，处罚保持高压态势。
• 差异化监管特征显著，大型银行发挥 “主力军” 作用，中小银行聚焦本地化服务；国际监管呈现 “趋严与松绑并存” 态势，需应对巴塞尔协议落地、气候风险监管等跨境合规挑战。

3. 增值税立法影响

• 2026 年起施行的《增值税法》调整金融商品销售应税范围与进项抵扣规则，营销费用进项税抵扣范围扩大，非应税交易相关进项税不得抵扣，银行需优化税务管理方案。

二、核心业务转型与战略布局

1. “五篇大文章” 落地

• 科技金融：破解科创企业 “轻资产、高风险” 难题，构建全生命周期服务体系，推广知识产权质押融资。
• 绿色金融：发展绿色信贷、碳金融产品，建立差异化环境风险评估体系。
• 普惠金融：依托数字技术推动服务下沉，聚焦供应链金融与 “三农” 专属产品创新。
• 养老金融：从储蓄型服务转向 “适老场景 + 综合金融” 生态，丰富第三支柱养老产品。
• 数字金融：作为底层支撑，推动技术架构升级与开放生态构建。

2. 重点业务创新

• 产业金融：从资金提供者转型为资源整合者，聚焦战略新兴产业与未来产业，提供 “投贷联动 + 产业链协同” 服务。
• 消费金融：深耕年轻客群、银发客群、家庭客群需求，嵌入住房、汽车、文旅等场景，推出 “金融 + 权益” 综合方案。
• 国际金融：打造 “跨境 + 离岸” 一体化服务，依托 CIPS 与区块链平台，支持企业 “走出去” 与 “引进来”。
• 场景金融：推动服务下沉，通过 G-B-C-F 生态协同，解决租房、医疗、教育等场景的实际需求。

3. 客户经营升级

• 零售端：从 “规模扩张” 转向 “精细化运营”，通过 OGSM 方法论拆解战略，构建 ATOW 全渠道运营体系。
• 对公端：建立客户综合价值分层体系，推行 “一户一策” 模式，强化产业链深度绑定与生态协同。

三、风险管理与合规优化

1. 风险态势研判

• 核心风险包括宏观经济不确定性、信用风险（房地产及上下游行业承压）、操作风险（数字化转型衍生）、气候风险等，中小银行不良率显著高于大型银行与股份制银行。
• 不良资产处置规模持续扩大，2024 年达 3.8 万亿元，2026 年将聚焦批量转让、结构化交易等多元化处置方式。

2. 风险管理转型

• 数字化风控：构建 “数据 + 模型 + 场景” 智能风控体系，覆盖对公信贷、零售风控全流程，强化实时监测与预警。
• 流动性风险管理：应对数字时代 “闪电式挤兑” 风险，纳入社交媒体舆情等外部数据，完善应急计划与系统建设。
• 敏捷审计：推动内审从合规监督转向战略伙伴，通过迭代式审计、跨职能协同，实现 “查弊病 – 治已病 – 防未病” 闭环。

四、科技应用与组织变革

1. 前沿技术落地

• 大模型应用：赋能对公信贷尽调报告生成、非标准化数据提炼、贷后风险预警，构建人机协同风控范式。
• 智能体推广：从知识问答转向多场景应用，覆盖客服、营销、风控等领域，2027 年普及率目标超 70%。
• 数字化基建：强化数据治理与网络安全，推动核心系统分布式升级，支撑全业务线上化与智能化。

2. 组织架构重构

• 打破 “部门墙”，构建前中台融合的敏捷组织，推行跨职能团队与扁平化管理。
• 科技部门从支撑角色转向战略引领，强化业务与技术协同，培育复合型人才队伍。

五、风险提示与发展展望

1. 主要风险

• 宏观经济复苏不及预期，信贷需求疲软；
• 监管政策调整与跨境合规压力；
• 资产质量波动，不良率上升超预期；
• 技术应用引发的模型风险与数据安全问题。

2. 行业展望

• 行业分化加剧，大型银行向综合化、国际化转型，中小银行聚焦特色化、本地化发展。
• 收入结构优化，中间业务（财富管理、投行服务等）成为核心增长引擎，非息收入占比持续提升。
• 产融深度融合，银行将深度嵌入现代化产业体系，在服务国家战略中实现价值重塑。